有效管理餐企流动现金

2012-03-22 16:20    

  餐企流动现金该如何管理,餐企 流动现金 管理

  1、把握餐馆现金流入的全过程,保证其安全和加速。

  餐馆变现能力强,财务管理应落在实处,将餐馆收入的繁荣昌盛具体化货币化;餐馆一次性结算系统应有完善的结算管理制度,配套独立制约的夜审和信用管理,为了促进收入真正实现,信用经理扮演了重要角色。

  2、控制现金流出的速度和方式。

  餐馆东主或是财务经理应按餐馆规定对现金流出的支付方法、时间和进度握有控制权。一个定位准确、有知名度、销售得力的餐馆,收入是稳定的,资金支付的高峰如短贷偿还、工程进度款支付应安排在旺季。学习超市融资运作方式,选择好的商家,取得批量价并延后支付,这也是一种无息贷款。总之,充分利用餐馆实力和品牌,用市场经济手段,辅以询价和“一票否决制”的内部控制办法,充分放缓流出速度,一分钱可作几分钱用,上求达到资金效益的最佳点。

  3、现金流预算。

  凡事“预则立,不预则废”,现金流预算管理的重点和难点,重点在于调度餐馆内部现金流速,难点在于编制中的盲目性和实施中的随意性。现金流预算的编制基本上是技术和直截了当的工作,应关注的是:确定销售、采购、广告、工程等现金流入和流出量。因为任何时间的应收现金均包括了前期的应收帐款,而应收帐款又隐含了坏帐风险。现金流入有限,现金流出渠道很多,工资、原材料、能源、税、利息支出等,应按轻重缓急和重要性原则安排。

  总之,预算可以促进餐馆经营者了解自己的现金状况,便于决策,以足够的现金流出量去获取更多的现金流入量,再将结余的现金流入量转化为净现金量,如此循环化。

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